企业可从银行流水、应收应付、存货和固定支出入手，建立简明的月度现金收支表。

实务梳理建议

对重点客户记录合同金额、开票、应收、已收和预计回款时间，有助于提前识别资金缺口。

现金流分析应结合真实业务和完整账务数据开展，不宜仅凭单月余额作出重大经营判断。

本文仅作一般信息说明。具体申报、办理及政策适用，应结合实际业务、现行规定和主管部门要求确认。